润衡《轻松会计》是我国财务软件行业第一套由著名会计师事务所直接参与开发的，内置国家规定的各行业会计制度模版，符合我国最新会计制度。

1 操作流程：

   启动软件 --新建帐套 --初始设置  --凭证处理  --科目汇总余额表  --报表处理

2.1 初始建账与维护

2.1.1 建立新套账

以系统管理员（MANAGER）登陆软件，在主窗口的菜单栏，点击［系统管理］，在下拉菜单选点［套账管理］，出现“套账管理”对话框。

点击［新增］，出现“新建套账”对话框。

在“套账代码”栏，输入自己设定的数字编号或字母代码（如：0２，11，aa，b3等，最多两位），作为不同套帐的编码。强烈建议保留系统建立的66帐套（为原始示范数据），可简化日后报表调用等操作。

在“套账名称” 栏，您可以填写该套账使用单位名称，也可根据自己需要命名，该名称将会在报表、账簿和其他有关资料打印输出时显示，所以请选择清楚、便于识别的名称，以方便查阅。该栏最多可填写10个汉字或20个字母。

填写完毕，点击［确定］,稍等，弹出提示框。点击［是］，进入新增套帐的“系统初始化”过程

2.1.2 系统初始化之 一键初始

在“系统初始化——向导选择”窗口，您可以看到系统为您提供的“一键初始”选项，此功能按会计制度和会计实务的常规已预先设置了一些属性，使您几乎无需再选择，一路点击鼠标，便可完成新套账设置。

在“一键初始”对话框，您可以看到系统初始化所需设置的各个选项：套账名称、会计制度、使用单位和建账日期。您只需在“使用单位”输入栏内，更换填写为您的单位名称即可。

2.1.3 新套账维护

系统初始化完成，新套账建立，系统带您进入“期初建账操作向导”窗口，这部分作业将进行套账使用前的完善设置。该窗口上每一步操作都列出了简要说明，请您留意。

首先进行“第一步 增加操作员”。

单击［操作员管理］，进入“操作员管理”界面。

操作人员是指对套账进行各种操作和管理的软件使用者。

在操作员管理窗口，右下面有［增加］［修改］［删除］［清口令］［权限］[关闭]等常用的图标，其功能依次介绍如下：

增加   用于新增加操作员。

修改   用于修改操作员登陆代码及名称。

删除   用于删除多余的操作员。

删除   用于删除多余的操作员。

清口令   用于清除操作员登陆密码。

权限   用于分配操作员权限。

关闭   退出该页面。

根据会计制度要求，制单人和审核人不能是同一个人，因此，您至少要新增两个操作人员，分别拥有制单和审核的权限。

接着进行“第二步 维护科目”。

在“科目维护”窗口右侧有［另存］、［打印］、［增加］、［删除］、［修改］等图标，其功能依次介绍如下：

另存 用于将自定义后的会计科目体系保存为文档格式。

打印 用于打印会计科目。

增加 用于增加新的会计科目。

删除 用于删除各级会计科目。

修改 用于修改科目名称，会计科目的代码不能修改。

确定    科目维护进行完毕，确认保存按钮。

取消    退出该窗口。

会计科目的层次和结构，用树形结构显示。若某会计科目前有带“+”号的小方框，表明该科目有下一级科目，双击该会计科目名，相应下一级科目展开。同样，双击上一级科目名，可以收回展开的下一级科目。

在系统初始化中，《财务软件》预置了会计科目的分级共6级，自一级科目起各级科目代码长度依次为4 3 3 2 2 2。例如，您可以看到“会计科目”窗口中“1015 其他货币资金”这个一级科目下的“外埠存款”明细科目，其代码就是在1009后面加上三位数字001来表示。

会计的科目增加，必须先从一级科目开始逐级向下增加。点击［增加］按钮，弹出“科目增加”对话框

例如：在1002银行存款科目下增加明细科目“招行广州支行”，则在“科目代码”输入框填写：1002001 ；在“科目名称”输入框填写：招行广州支行 。

其中：

a) “科目代码”填写时，各级科目代码长度，要与您之前的设定相符。

b) “科目名称”允许输入20个汉字或40个字符（数字）。

c) “余额方向”选择时，应以会计科目性质为准。对备抵账户会计科目、损益类会计科目的余额方向，以账户的属性为准。

d) “现金流量”选中时，则在录入现金类凭证时要注明该笔现金的收付，系统可以据此生成现金流量表。

e) “银行”银行类科目选择该属性。输入凭证时具有该属性的会计科目要求输入结算类型和票据号，具有该属性的会计科目可以输出银行日记账。

f) “项目”属性用来归集需要单独立项的会计事项，如：工程、合同、订单等，能够按项目为主线跨科目横向地记录、总结财务信息，并输出相应的辅助管理账册。

g) “客户”属性用来按特定的客户对象归集会计事项，如：供应商、分销商、承包商等，能够按客户为主线跨会计科目横向地记录、总结财务信息，并输出相应的辅助管理账册。

h) “部门”属性用来按特定的部门归集会计事项，能够按部门跨会计科目横向地记录、总结财务信息，并输出相应的辅助管理账册。

i) “人员”属性用来按特定的个人对象归集会计事项，能够按个人为主线跨会计科目横向地记录、总结财务信息，并输出相应的辅助管理账册。

j) “停用标志”当会计科目余额为零且业务发生不多时可使用停用标志，选择此标志的会计科目将被禁止使用；如果操作人员输入该科目，系统会提示该科目“已停止使用，不可选”。若恢复使用，则去掉停用标志即可。

k) “数量”当会计科目需要核算数量，应选择该属性，在输入凭证和期初值时，系统要求具有该属性的会计科目输入数量。勾选该属性后，会出现一个数量单位输入框，可将数量单位设置在上面。具有该属性的会计科目可输出数量、金额明细账册。

a) “复币”当会计科目涉及到多币种核算，应选择该属性，在输入凭证和期初值时，对具有该属性的科目，系统要求输入币种、原币值和汇率。具有该属性的会计科目可以输出复币账册。选中该属性后会出现一个下拉框，可将最常用的币种设置在上面，方便凭证输入。

录入完毕后，点击［确定］按钮，弹出提示框，点击［是］即可。

若您要对科目进行删改，则先选点要删改的科目名，再点击右侧的［删除］或［修改］，进行相应操作。

做完所有科目维护操作之后，点击［确定］，退出该窗口。

注意：修改科目时您只能修改科目名称，不能直接修改代码。

最后进行“第三步 录入年初金额”。

在“期初建账操作向导”窗口，点击［期初录入］，进入“期初余额录入”窗口。

在“选择内容”复选框中，系统已选择好“折合本位币”项，在该状态下，您会看到录入数据的表格部分有灰色和白色两种格，其中灰色格表示此处会计科目有复币属性，或者是非明细会计科目，因而禁止直接输入期初金额。您只能在白色格中输入非复币属性会计科目的明细会计科目数据。

所有会计科目的各币种期初和帐前金额输入完毕后，点击工具栏中的第二个按钮（汇总），系统会自动计算并汇总成折合本位币金额，并试算平衡。

2.2 日常操作与技巧

2.2.1 凭证管理

凭证信息是帐表的数据基础，也是帐务系统获取数据的重要途径,财务报表与帐簿数据的准确与否，完全取决于填制的凭证的正确性。

在主窗口的“向导窗口”区，点击［凭证录入］，弹出“凭证序时簿”窗口。（注：也可以自主窗口菜单栏，依次点击［实务操作］、［凭证管理］、［凭证录入］）

“凭证序时簿”用于完成凭证的填制、修改、删除、审核、打印、汇总、查询等功能。此外，《财务软件》还为您保留了大家习惯使用的财务业务工具——丁字账。

“凭证序时簿”存放了已经输入系统的凭证。在这里，您所能看到的凭证，均为“未经审核”或者“已审核但未记账”的凭证。其中，凭证编号为浅绿色表示已经审核过。

凭证序时簿为您的凭证查询工作提供了极大方便。

2.2.1.1 凭证录入

在“凭证序时簿”窗口，菜单下面是凭证序时簿的工具栏。

新增凭证  以制单员的身份登录系统，点击工具栏按钮［增加］，进入凭证录入界面。

在“凭证录入”窗口上，有关说明如下：

凭证日期 系统默认为当天日期。如果要对日期进行修改，可以单击日期栏中的上、下图标实现，也可直接输入。这里输入的制单日期是2010年2月4日。

凭证类型 从设置好的类型选项中选择相应的的类型。

凭证编号 系统自动给出。

附单 这个数字可以通过点击上下箭头进行选择，或直接输入。

首行分类摘要、科目编码输入完成后，直接点击“金额”栏，或者按回车键。在相应的借方或贷方填入金额。按回车键，转到下一行，您会发现系统自动将上一行的摘要内容复制到这一行的“分录摘要”栏里，同时配平了金额。此即为系统提供的“平衡复制”功能。

如果上一行的内容输入完成后，点击下一行的“分录摘要”栏，则摘要内容不会自动被复制。这时您可以按F7键，或者点击工具栏按钮［复制］来实现摘要内容复制和借贷金额平衡。

摘要快速录入

1. 双击要录入的“分录摘要”栏，可直接选择预设的摘要内容；

2. 关于分录摘要的详细设置，可参照“摘要信息维护”内容。

科目快速查找

在科目编码处，按F4或者在科目编码右击，可弹出科目快速查询功能窗口，在搜索内容处输入搜索的关键字，即能查找到包含此关键字的所有科目，然后双击您所需要的科目即可

在凭证录入过程中，系统还为您提供了以下功能：

凭证复制 这项功能针对您实际工作中经常出现的转帐凭证，例如每月计提折旧科目、金额等相对固定的转帐凭证。点击工具栏的［复制］按钮，在“复制凭证”窗口选择与本期折旧凭证内容相同的上期计提折旧凭证后，点击［确定］，这样本月折旧凭证就自动将上期凭证复制过来。

反冲凭证 就是手工制单中的红字冲账凭证，在［凭证录入］窗口，从［操作］菜单栏中选点［反冲凭证］，弹出“反冲凭证”窗口。

输入您要反冲的凭证的日期、类型和编号信息，然后单击［确定］，系统自动生成与此凭证对应的红字凭证。如果您是做红字凭证，点击［存盘］即可。若还要进行补充登记，可直接修改屏幕上的余额。

导出及转入凭证 可以帮助您将以前另存的数据资料自动转入到现在的套账中，不必再重新输入。举例来说，如导出转入4到7号记账凭证，您可以这样操作：

第一步、保存后四个凭证。

１、查询出您刚才输入的4至7号凭证。单击菜单［实务操作］［凭证管理］［浏览查询］打开“凭证浏览查看”对话框。

注：凭证导出必须按凭证类型导出！不可全部类型一同导出，否则无法正确导出所需凭证！

２、选择凭证号从４到７，点击［确认］，即能查看4到7号凭证，然后，在“凭证查看”窗口的菜单栏中，选点［导出］；

３、在打开的“另存为”对话框的“文件名”输入栏内，键入任意的、便于查找的文件名（如：凭证转出），然后在“保存类型”栏，选择“Dbase3 Files (*.DBF)”类型，再从上面“保存在”栏的下拉菜单中，选择一个文件夹（如：F:），保存这个新的文件，如选择保存在“桌面”。点击［保存］，即完成4到7号凭证保存。

第二步、转入凭证。

１、回到“凭证序时簿”窗口，在工具栏点击“转入”按钮。

２、在弹出的“凭证转入”对话框中，点击［查找］。

３、在弹出的“打开”对话框中，找到您刚才导出的后四个凭证的文件（如：凭证转出.dbf），双击该文件名，（或点击文件名，再点击［打开］）。

４、在 “凭证转入”对话框中，输入这些四张凭证的日期、编号等，然后，点击［确定］，弹出一个提示框，询问“是否删除导入的那个文件”，您可以删除或保留，相应点击［是］或［否］。之后，系统回到“凭证序时簿”窗口，您会看到那四个凭证已经导入。

凭证编号重整  套帐凭证编号方法如果为手工编号，允许用户删除当月中间号凭证，凭证删除后，凭证编号会不连续，需要重整凭证凭证编号

凭证修改  在“凭证序时簿”窗口，点击要修改的凭证编号，单击工具拦“修改”按钮（凭证未审核的话可以直接双击凭证进入修改），进入“凭证修改”窗口。在此，修改凭证的所有内容。修改完成，点击［存盘］［返回］退出该窗口。单击［返回］按钮，保留原内容。

删除凭证  如果要删除凭证，则在“凭证序时簿”窗口中，在工具栏点击［删除］按钮，弹出的对话框中，设置要删除的凭证的日期、类型和凭证号数等信息，点击［确定］，所选范围的凭证被删除。

注意：凭证的删除必须是未审核、未记帐的凭证。

凭证审核 对填制的记帐凭证进行核对(审核)，包括：记帐凭证与原始凭证是否相符；会计分录的科目运用是否正确；借、贷方向金额有无错误等。对于有错误的凭证，应由制单人修改后再行审核。只有拥有审核权限的操作人才能审核凭证，并且审核人与制单人不能是同一个人。必要时，通过主窗口“文件”菜单的“操作员管理”项，改变操作人员或权限。

在“凭证序时簿”窗口中，选点需要审核的凭证，然后按热键F4，或单击［审核］按钮，进入“凭证审核”页面。

确认凭证资料的正确性后，在“凭证审核”窗口中的工具栏点击［审核］按钮，系统将会在审核人处，自动签上审核作业人的姓名，表示该张凭证已经审核。单击［返回］退出凭证审核窗口，进入“凭证序时薄”窗口，点击［刷新］按钮，即可看到刚才审核的凭证“编号”栏已变为浅蓝色。

批量审核 《财务软件》专门提供的一项方便、快捷的作业方法。当您认为所录凭证内容全部正确时，可集中进行批量审核签章操作。在“凭证序时簿”窗口中，从工具菜单中点击［批审核］按钮，弹出“批量审核”对话框。

选择批量审核凭证的时间、凭证类型、起止编号等。“批量审核”对话框内，有“审核”、“取消审核”两项选择，其中“取消审核”功能，支持对已经审核的有错误的凭证，去掉审核标志，再交由制单人进行修改。如要进行审核时，选择“审核”，单击“［确定］，即可完成对选定凭证的批量审核工作。这时，“凭证序时簿”窗口内选定凭证的编号栏改变浅蓝色，表示选定凭证已经审核通过。

凭证审核完成后就可以进行凭证记账了。

凭证查询作业，在下一节介绍。

2.2.1.2 浏览查询

“浏览查询”是《财务软件》为您提供的一项方便的查看凭证的功能，包括凭证速查、凭证科目汇总，丁字帐户，条件查询，打印等。浏览查询作业。在“凭证序时簿”窗口内可快速方便的使用，详情如下。

查看凭证 双击选中凭证，或选中凭证点击工具栏的［查看］按钮，即能弹出该凭证单。

定位查询  该功能可以按凭证年，月，类型，编号，科目编码，科目名称，分录摘要，借方金额来查询凭证，单击工具栏的［查询］弹出［定位查询］对话框，选点你要查询的字段名，然后输入你要查询的字段值，选点逻辑符，点击［执行］按钮即列出符合条件的凭证。

凭证科目汇总　点击工具栏的“汇总”按钮，弹出“凭证科目汇总”对话框，根据您的需要设置好凭证的各种属性，点击［确定］，弹出所选定的凭证科目汇总表。

丁字账户 点击菜单［操作］，选点［丁字账户］，弹出［丁字账户］对话框。

输入会计科目，或点击［科目选择］右侧的向下箭头，从列表中选择会计科目，然后设置凭证的日期、类型及编号，点击［确定］，即可看到该科目的丁字账户，同时您还可以将该丁字账打印输出。

2.2.1.3 打印凭证

凭证可以连续打印，即按照月份，类型，编号等选项组织凭证，自动排队，连续打印。凭证也可以单页打印，每页打完，打印机暂停。

在“凭证序时簿”窗口，点击工具栏“打印”按钮，弹出“凭证连续打印”窗口。

选择打印凭证的年月、类型和编号范围等，打印方式可选用“连续打印”，或 “每页暂停”，点击［打印］，系统将进行打印作业。点击［取消］，表示取消本次打印作业。

注意：凭证打印前，用户一定要检查“打印设置”里凭证纸的规格。建议凭证纸规格：长5.5英寸、宽8.5英寸。

2.2.1.4 凭证记账

在手工记账中，财务人员是将一段时间内的凭证分类汇总，作成一张凭证汇总表，然后再登记总账，以记账凭证为依据登记各类账册的工作相当繁重。使用《财务软件》，您的工作就简单多了，计算机会自动完成记账的全部工作。

在主窗口的“向导窗口”区，点击［凭证过帐］，弹出“凭证过帐”对话框。选择好您要记账的月份，点级［确定］，系统自动登记总分类账、明细账、日记账、多栏账，并编制各种汇总余额表。

2.2.2 帐务处理

帐务处理就是在期末全部业务凭证记账后，进行月度帐务转帐的作业。帐务处理工作相当重要，是单位进行损益核算、当期利润计算以及月终财务结果核算等的必要工作。为了全面、有效、快速地完成企业期末财务核算，《财务软件》为您提供了自动月度结转的功能，以及各种汇总表，充分显示其强大数据处理能力。

帐务处理包括以下10项功能。

2.2.2.1 月度结转

通常，每个财务月度结束，需要进行一些例行的财务结转工作。例如：制造费用转成生产成本、生产成本转成产成品、产成品转成产品销售成本等等。在手工记账的情况下，这类结转通过月末制作一系列的结转凭证、然后记账的办法来实现，工作量很大。

《财务软件》提供了月度结转的功能。您只要根据情况一次性设置好结转类型，就可以每月在结帐前，运用此功能自动完成结转作业。

在主窗口的“向导窗口”区，点击［月度结转］，在弹出的“月度结转”对话框中，选择结转月份，再点击［确认］。

在下一个弹出的“生成凭证”对话框中，选择“结转类型”（结转类型就是指对收入、费用、成本、税金等损益类会计科目的转帐要求。系统初始化后，默认在会计档案已经定义好企业月度结转类型，就可以自动按会计科目核算模式进行月度结转结算。

“月度结转”作业不能有遗漏，要按核算要求全部结转完。

2.2.2.2 结账

结帐俗称“封帐”。根据国家有关规定，每一会计月份终结，所有会计凭证经审核记帐后，应予结帐，防范操作人员修改已生成的会计资料，保证凭证及帐表的合法性、完整性。

《财务软件》结帐作业，同手工作业中划线封帐的作用一样。一经结帐的会计月份，系统将不允许对该月份的凭证进行增加、修改、删除等工作（需要做月度结转的必须事先做好，因为月度结帐以后当月就不能增加新的凭证）。

结帐作业完成，如果发现历史资料有误需要修改时，可通过反结帐和反记帐等作业修改，或通过反冲凭证作业修改。此类修改仅限于具有此操作权限的管理人员作业。

在主窗口的“向导窗口”区，点击［结帐］，系统出现“结帐”对话框，提示结帐月份以及操作后不能再输入该月份数据等。点击［确定］，系统自动按月份连续递增进行结帐，如点击［取消］，则放弃结帐作业并退出。每年12月执行结帐时系统将自动完成年终结转，将期末数据过入下年期初，并开立新年度帐册。

《财务软件》在完成全部经济业务核算工作后，还为您提供了各种汇总表，其中包括外币、数量、项目客户、部门、个人等，从不同角度反映企业会计资料，为您的财务管理工作提供了极大方便。

2.2.2.3 汇总余额表

在主窗口的“向导窗口”区，点击［汇总余额表］，弹出“汇总余额表”对话框。

设置好汇总期间及汇总科目，点击［确定］，系统自动汇总数据，进入“汇总余额表”窗口，双击需查看的科目，可展开所属明细科目的汇总金额。

在“汇总余额表”窗口，显示各级会计科目和凭证的汇总金额。通过工具栏实现如下功能：

另存 把帐册保存为其他文件类型，如：txt文件（记事本文件），xls文件（EXCEL文件），方便对帐册的加工处理。

重选  回到“汇总余额表”对话框，重新选取汇总余额表。

查询    输入条件查询进行定位查询。 

打印    设置打印范围，页面设置，打印机设置等等，点击确认开始打印。

帐册    生成三栏明细帐。

总帐    从当前会计科目移动至一级科目。

上级  从当前会计科目向上移一个上级科目。

下级  从当前会计科目向下移一个明细科目。

底级    从当前会计科目移动至最明细科目。

汇总余额表及明细分类账均提供打印预览和输出，操作同凭证打印一节所述。

点击“汇总余额表”窗口工具栏中“返回”按钮，返回主窗口。

2.2.2.4 外币余额表

“外币余额表”是汇总外币会计科目的原币余额，供您查询、预览、打印输出。

在主窗口的“向导窗口”区，点击［外币余额表］，弹出一个“外币汇总余额表”对话框。

设置好汇总期间及汇总科目，点击［确定］。系统自动进行计算，随即打开“外币余额表”窗口，显示各级会计科目和凭证的外币余额。

通过菜单栏或工具条的按钮，可以查看总帐科目或任意一级明细的科目余额，以及选择不同的币种，并可打印预览和输出。

2.2.2.5 库存数量金额表

数量余额表是汇总有数量属性会计科目的数量余额、本位币余额，供您查询、预览、打印输出。

在软件主窗口的“向导窗口”区，点击[库存数量金额表]，系统弹出一个对话框。

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